퇴직연금 종류 알아보기

지난번 IRP 개인형 퇴직연금에 대해서 알아봤었습니다. 알아보던 중에 개인형, 확정기여형, 생소한 단어들이 나왔었죠. 퇴직연금이면 퇴직연금이지 뭔 종류가 이리 많은지.. 하지만 차이점은 분명하기에 어떤 퇴직연금을 활용하여 나에게 좀 더 유용하게 활용할 수 있을지 우리는 공부 또 공부 해야합니다. 

 

노후준비! <IRP> 개인형퇴직연금 알아보기

 

퇴직연금 종류

 

대한민국에서 운영되고 있는 퇴직연금은 크게 3가지 종류로 나눌 수 있습니다.

1. 확정급여형(DB)

• 설명:
  • 퇴직 시 받을 퇴직급여가 사전에 확정되는 제도입니다.
  • 퇴직급여는 근무기간, 퇴직전 평균급여, 법령에서 정한 급여율 등을 기준으로 계산됩니다.
  • 회사가 퇴직급여 지급 책임을 전적으로 부담합니다.
• 장점:
  • 퇴직 후 예상되는 소득을 미리 파악하기 쉽습니다.
  • 퇴직 후 생활 수준을 안정적으로 유지하는 데 도움이 됩니다.
• 단점:
  • 회사의 재정 악화 시 퇴직급여 지급에 문제가 발생할 수 있습니다.
  • 근로자의 선택의 폭이 제한적입니다.

2. 확정기여형(DC)

• 설명:
  • 회사와 근로자가 매달 일정 금액을 공동으로 납입하는 제도입니다.
  • 퇴직급여는 납입액과 운용수익에 따라 결정됩니다.
  • 근로자가 퇴직연금 적립금을 직접 운용합니다.
• 장점:
  • 퇴직 후 원하는 생활 수준에 맞춰 퇴직연금을 자율적으로 준비할 수 있습니다.
  • 운용 수익에 따라 퇴직급여가 증가할 수 있습니다.
• 단점:
  • 퇴직 후 예상되는 소득을 정확히 파악하기 어렵습니다.
  • 투자 손실로 인해 퇴직급여가 감소할 수 있습니다.

사진: Unsplash 의 K. Mitch Hodge

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3. 개인형퇴직연금(IRP)

• 설명:
  • 누구나 자발적으로 가입하여 퇴직을 대비하여 돈을 저축할 수 있는 제도입니다.
  • 연간 1800만원까지 납입한 금액은 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다.
  • 퇴직 후 일시금 또는 연금 형태로 수령할 수 있습니다.
• 장점:
  • 가입 절차가 간편하고, 누구나 참여할 수 있습니다.
  • 납입액과 운용 상품을 자유롭게 선택할 수 있습니다.
  • 퇴직 후 자금 사용 방법에 제한이 없습니다.
• 단점:
  • 세금 혜택이 제한적입니다.
  • 퇴직 후 생활 수준을 안정적으로 유지하기 어려울 수 있습니다.

4. 선택 가이드:

• 현재 회사의 퇴직연금 제도:
  • 회사에서 운영하는 퇴직연금 제도에 가입되어 있는지 확인합니다.
  • 가입되어 있다면, 확정급여형 또는 확정기여형인지 확인합니다.
• 퇴직 후 원하는 생활 수준:
  • 퇴직 후 어떤 생활을 하고 싶은지 구체적으로 생각해 봅니다.
  • 원하는 생활 수준에 필요한 퇴직금은 얼마인지 계산해 봅니다.
• 위험 감수 성향:
  • 투자 손실에 대한 위험을 얼마나 감수할 수 있는지 생각해 봅니다.
  • 위험 감수 성향에 따라 확정급여형, 확정기여형, 개인형퇴직연금 중 선택하는 것이 좋습니다.

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세 가지의 퇴직연금에 대해서 정리해 보았습니다. 우리가 알고 있는 퇴직금은 1년 이상 회사에 기여를 했을 때, 받을 수 있는 권리입니다. 우리나라 대부분의 기업에서는 의무적으로 퇴직연금 제도를 실시하고 있습니다. 그런데 이렇게 실행하고 있는 퇴직연금 제도를 통해 우리의 퇴직금이 DC형 또는 DB형으로 운용되고 있는지는 우리는 무관심합니다. 이것이 바로 퇴직연금의 첫 번째 문제라고 볼 수 있습니다. 옛날 부모님 세대 때는 퇴직금이 있었는데요. 여기서 퇴직금이란 한 번에 주는 돈을 말합니다. 하지만 여기서도 문제점이 있습니다. 회사가 어려워지면 못 받을 수도 있다는 것입니다. 그래서 옛날엔 퇴직금 분쟁 소송이 굉장히 많았었다고 합니다. 그래서 요즘 처럼 회사가 어려워져도 외부 금융기에 돈을 맡겼으니 돈을 받을 수 있다는 장점이 있습니다. DC형과 DB형은 차이점이 있을 뿐이지 나쁜 것은 없습니다. 다만 위에서 설명한 것처럼 본인이 어떻게 활용하는게 유용한지 관심을 가질 필요가 있을 것 같습니다.

이상으로 포스팅 마치겠습니다.