연말정산이란? 소득공제와 세액공제의 차이점에 대해서 알아보자 <feat. 절세 방법>

이제 한 해가 끝나갑니다. 직장인들은 이제 연말정산을 준비해야 하는데요. 

오래된 직장인들도 매년 1번씩 하지만 자주하는 것이 아니다 보니 헷갈리는 경우가 많습니다. 크리스마스도 끝나고 이제 연말을 기다리는 우리는 한 해 동안 소비를 어떻게 해왔는지 정리해 볼 필요가 있는데요.

소비를 잘 하셨다면 연말정산에서 세금을 돌려받을 수 있을 겁니다. 여러 가지 절세 혜택을 통해서도 말이죠.

 

그래서 오늘은 연말정산에서 소득공제와 세액공제의 차이점에 대해서 알아보고 얼마 남지 않은 절세 방법에 대해서도 알아보도록 하겠습니다. 절세 방법에 대해서도 마지막에 작성하였으니 끝까지 보시면 도움이 되실 겁니다.

 

 

연말정산이란 무엇일까요?

연말정산은 한 해 동안 직장인이 받은 급여에서 미리 떼어낸 근로소득세를 다시 한번 정확하게 계산하여 차액을 정산하는 절차입니다.

ⓒ Unsplash 의 Kelly Sikkema

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왜 연말정산을 할까요?

• 정확한 세금 납부: 매달 급여에서 미리 떼어낸 세금은 정확한 소득과 공제 항목을 반영하지 못하기 때문에, 연말에 한 해 동안의 소득과 공제 항목을 종합적으로 고려하여 실제 납부해야 할 세금을 정확히 계산하는 것입니다.
• 환급 또는 추가 납부: 만약 미리 낸 세금이 많다면 차액을 돌려받고, 부족하다면 추가로 납부해야 합니다.

연말정산 절차는 어떻게 진행될까요?

1. 회사 제출: 회사는 근로자에게 필요한 서류를 받아 국세청에 제출합니다.
2. 세액 계산: 국세청은 제출된 자료를 바탕으로 소득과 공제 항목을 계산하여 세액을 산출합니다.
3. 환급 또는 추가 납부: 계산된 세액과 이미 납부한 세액을 비교하여 차액을 환급하거나 추가로 납부하도록 합니다.

연말정산에 필요한 서류는 무엇일까요?

• 신용카드 사용액 소득공제 신청서: 신용카드 사용액에 대한 소득공제를 받기 위해 필요합니다.
• 보험료 납입액 소득공제 신청서: 보험료 납입액에 대한 소득공제를 받기 위해 필요합니다.
• 의료비 납입액 소득공제 신청서: 의료비 납입액에 대한 소득공제를 받기 위해 필요합니다.
• 기부금 영수증: 기부금에 대한 소득공제를 받기 위해 필요합니다.
• 월세 세액공제 신청서: 월세를 낸 경우 세액공제를 받기 위해 필요합니다.
• 자녀 학자금 영수증: 자녀 학자금에 대한 공제를 받기 위해 필요합니다.

 

소득공제와 세액공제의 차이점

소득공제란 무엇일까요?

소득공제는 말 그대로 소득에서 공제하는 것을 의미합니다. 쉽게 말해, 세금을 계산할 때 소득에서 일정 금액을 빼주는 것을 말합니다.

왜 소득공제를 할까요?

• 국가 정책: 정부는 국민들이 특정 활동을 하도록 장려하거나, 어려운 상황에 놓인 사람들을 지원하기 위해 소득공제 제도를 운영합니다. 예를 들어, 의료비, 교육비, 기부금 등을 소득에서 공제해 주는 것은 이러한 활동을 장려하고, 경제적 부담을 덜어주기 위한 것입니다.
• 세금 부담 완화: 소득공제를 통해 실제로 세금을 부과하는 기준이 되는 소득이 줄어들기 때문에, 납부해야 할 세금이 줄어드는 효과를 볼 수 있습니다.

소득공제의 종류는 어떤 것들이 있을까요?

• 근로소득공제: 근로소득이 있는 사람이라면 누구나 받을 수 있는 기본적인 공제입니다.
• 인적공제: 본인, 배우자, 부양가족 등을 위해 받을 수 있는 공제입니다.
• 특별소득공제: 의료비, 교육비, 보험료, 주택자금 등 특정 항목에 대한 지출액을 공제받을 수 있습니다.
• 기타소득공제: 개인연금, 신용카드 사용액 등을 공제받을 수 있습니다.

소득공제의 장점은 무엇일까요?

• 절세 효과: 소득공제를 통해 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
• 정부 정책 참여 유도: 정부가 장려하는 활동에 참여하도록 유도합니다.
• 경제적 부담 완화: 특정 지출에 대한 경제적 부담을 줄여줍니다.

 

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세액공제란 무엇일까요?

세액공제는 이미 계산된 세금에서 직접 빼주는 금액을 말합니다. 쉽게 말해, 내가 납부해야 할 세금에서 일정 금액을 깎아주는 것이죠.

세액공제 vs. 소득공제

• 소득공제: 소득에서 공제할 수 있는 금액을 빼고 나머지 금액에 대해 세금을 계산합니다.
• 세액공제:이미 계산된 세금에서 직접 공제하는 방식입니다.

세액공제의 장점

• 소득 수준과 관계없이 일정 금액 공제: 소득이 많든 적든, 해당 공제 대상이라면 동일한 금액을 공제받습니다.
• 절세 효과가 크다: 소득공제보다 절세 효과가 크게 나타날 수 있습니다.

세액공제 종류 (예시)

• 자녀세액공제: 부양하는 자녀가 있을 경우, 자녀 1인당 일정 금액을 공제받을 수 있습니다.
• 연금저축 세액공제: 연금저축 납입액에 대해 일정 비율을 세액공제받을 수 있습니다.
• 월세 세액공제: 무주택 세대주가 주택을 임차하여 실제로 지출한 월세액의 일정 금액을 세액공제 받을 수 있습니다.
• 기부금 세액공제: 지정기부금단체에 기부한 금액에 대해 일정 비율을 세액공제 받을 수 있습니다.

세액공제받는 방법

• 연말정산: 매년 연말정산 시 소득공제와 함께 세액공제를 신청합니다.
• 필요 서류 준비: 각 공제 항목에 따라 필요한 서류를 준비해야 합니다. (예: 소득금액증명원, 신용카드 사용액 소득공제 신청서 등)
• 국세청 홈택스 이용: 국세청 홈택스를 통해 간편하게 연말정산을 진행할 수 있습니다.

왜 세액공제를 활용해야 할까요?

세액공제는 단순히 세금을 줄이는 것 이상의 의미를 가집니다.

• 국가 정책 참여: 정부는 세액공제 제도를 통해 국민들이 특정 활동을 하도록 장려하고, 경제 활성화를 도모합니다. 예를 들어, 연금저축 세액공제는 노후 준비를 장려하고, 기부금 세액공제는 사회공헌을 장려하는 효과가 있습니다.
• 경제적 부담 완화: 월세 세액공제나 의료비 세액공제처럼, 국민들의 경제적 부담을 완화하는 데 기여합니다.

핵심 정리

세액공제는 이미 계산된 세금에서 직접 빼주는 금액으로, 소득공제보다 절세 효과가 크고 소득 수준과 관계없이 일정 금액을 공제받을 수 있습니다. 다양한 세액공제 제도를 활용하여 절세 혜택을 누리고, 국가 정책에도 참여하며, 경제적 부담을 완화할 수 있습니다.

 

2024년 연말정산 혜택, 놓치지 마세요!

올해는 어떤 소득공제와 세액공제를 받을 수 있을까요? 간단하게 정리해 드릴게요.

주요 혜택 정리

• 결혼 세액공제 신설: 올해 혼인신고를 하면 50만 원 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
• 월세 세액공제 확대: 월세액 세액공제 한도가 1000만 원으로 상향되어 더 많은 금액을 공제받을 수 있습니다.
• 주택자금 소득공제 확대: 장기주택저당차입금 상환액에 대한 소득공제 한도가 상향되었습니다.
• 신용카드 사용액 소득공제 확대: 신용카드 사용액에 대한 소득공제 한도가 상향되어 더 많은 금액을 공제받을 수 있습니다.
• 자녀세액공제 확대: 8세 이상, 20세 이상 자녀가 2명 이상인 경우 공제금액이 5만 원 늘어납니다.
• 기타: 산후조리 비용 공제 조건 완화, 6세 이하 부양가족 의료비 공제 한도 폐지, 고액 기부금 세액공제율 상향 등 다양한 혜택이 추가되었습니다.

혜택을 받기 위해서는?

• 연말정산 간소화 서비스: 국세청 홈택스에서 간편하게 공제 내역을 확인하고 신청할 수 있습니다.
• 필요 서류 준비: 의료비, 교육비, 보험료 등 공제를 받기 위해 필요한 서류를 준비해야 합니다.
• 회사 제출 기한 준수: 회사에서 정한 제출 기한을 꼭 지켜야 합니다.

 

아무래도 저출산 고령화로 진입하는 국가이다 보니 국가에서 많은 절세혜택을 내놓았습니다. 간략하게 정리해서 포스팅을 작성했고, 자세한 내용들은 지난번에 블로그에서 다뤘던 포스팅 링크를 통해서 확인해주시면 감사하겠습니다.

 

 

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